【经验交流】银行柜面操作风险防范要点

　　银行业是经营风险、管理风险并从中获取收益的金融行业，银行柜面人员作为客户的直接接触者，在为消费者提供金融服务的同时，也面临着越来越大的操作风险，因而防范和化解风险是金融业的主题。今天，笔者结合两个典型案例，简要分析一下银行柜面操作风险管理的成因、难点和防范对策。

　　A公司财务小王在小李的介绍下，和小李一起到某商业银行开立单位存款账户，办理完开户手续后，小李去而复返，说受A公司小王所托核对印鉴资料，由于小李是该银行的熟悉客户，柜员未多加思考便将审核过的印鉴卡交于小李核对，自己则侧身整理资料。在此过程中，小李将准备好的伪造印鉴卡调包。由于未在视线范围内，小李成功地更换了预留印鉴，并在该账户A公司汇入大量资金后，趁机将款项非法转走。

　　X银行在为A公司办理开户业务后，误将其印鉴卡账号填写为B公司账号，后A客户将账号提供给付款单位，由付款单位到其开户行Y行支付，Y行清算人员在同城系统录入账号后，并未认真核对进账单，因而未发现系统提示户名与进账单不符，导致原本应付给A公司的款项汇入B公司，为X银行和Y银行的工作带来了极大不便。

　　从以上两个案件可以看出，银行柜面人员在操作中疏于防范，工作中的粗心大意，都能直接导致案件的发生。

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　　根据巴塞尔银行监管委员会的定义，操作风险是指由于不完善或有问题的内部操作过程、人员、系统或外部事件而导致的直接或间接损失的风险。在实际工作中，操作风险无处不在，而防范的难点主要在于：

　　案件防范意识不到位。仍有员工片面地认为案件主要是指大案要案，操作上的小问题不是案件，没有考虑到往往是小问题才导致了大案件。

　　制度执行不到。有章不循、操作不规范在实际工作中时有发生，没有严格按照操作规程进行操作，导致了“大错不犯，小错不断”的现象频繁出现，造成风险漏洞越来越多。

　　监督检查不到。没有监督检查，制度就无法真正地落实到位，而在工作中，由于各种原因，监督检查流于表面，规章制度的严肃性和相互制约作用受到了。

　　案件防范手段不到。目前，工作中主要强调硬件手段的防范，而忽视员工对案件防范的关心程度、理解程度、执行程度，缺乏对案件防范措施的创新性。

　　加强合规教育，增强员工合规意识。首先要培养员工的操作风险防范意识，让员工主动地控制风险，增强意识的教育，养成良好的操作习惯，使遵守规章制度成为一种文化，让员工在良好文化的感染下，养成良好的工作习惯。

　　加强制度建设，应对多变业务。“无规矩不成方圆”，一套完善的操作制度，能有效规范员工行为，提高管理质量。目前各银行均制定有覆盖各项业务的规章制度，但随着经济和业务种类的发展变化，制度执行过程中必定会产生新的漏洞和薄弱环节，管理者应及时发现漏洞，总结、分析、纠正制度执行中的偏差，不断对制度进行修改、完善，以应对不断出现的操作风险。

　　加强监督力度，严密操作风险。首先，要建立健全风险预警机制，充分发挥计算机系统对风险的预警和作用;其次，要加大后台审计检查力度，对重点业务和重点环节实施重点检查，使审计检查真正起到发现风险、预防风险的效果，为银行风险管理筑起一道有力的屏障。

　　加强警示教育，增强风险识别能力。近年来，大量青年员工进入金融行业，虽然有相关的规章制度学习，但由于工作经验，对各种业务风险点的了解和认识有限，遇到风险环节时往往不能够有效地识别，因而需要通过培训、参观、学习等方式，对年轻职工进行警示教育，增强他们对风险的识别和防范能力，减少操作风险的发生。

　　综上所述，银行的操作风险来源于制度、人员、系统和社会等各个方面，而操作风险的防范重在对流程、细节的管理，只要建立良好的合规文化，具备有效的防范体系，执行过程的质量，就能逐步提高控制效率，提高风险管理能力。(河南省洛阳市西工区联社马如琳)